Как получить наследство из-за границы

Знание того, как получить наследство из-за границы, необходимо для того, чтобы избежать юридических сложностей и крупных штрафов. Вам необходимо понимать, какие налоговые законы применимы, как декларировать имущество и какие формы необходимо заполнить. Весь процесс может показаться сложным, особенно если вы никогда раньше не сталкивались с этим. Это может даже вызвать чувство подавленности, когда вы переживаете утрату близкого человека.

С помощью этого руководства вы узнаете, что делать, когда узнаете о своем новом состоянии. Продолжайте читать, чтобы понять все о получении наследства из-за границы.

Типы наследования

Когда вы знаете, что получаете наследство из-за границы, первое, что вам нужно выяснить, — в какой форме оно будет передано. Правила и процедуры, которые необходимо соблюдать, различаются в зависимости от типа международного наследства, которое вы получаете.

В целом, существует три типа, о которых вы должны знать.

Деньги и инвестиции

Довольно распространенным видом наследства являются деньги и инвестиции. Как правило, это может быть единовременная сумма наличных средств на счете в иностранном банке. Однако вы также можете получить такие активы, как облигации, акции, паевые инвестиционные фонды и другие финансовые инвестиции. 

Во-первых, раскройте всю информацию, которой вы располагаете о зарубежных банковских счетах. Сюда входит общая сумма на этих счетах. Если она превышает 10 000 долларов, вы должны подать форму для зарубежных банковских и финансовых счетов (FBAR).

Если денежный подарок превышает 100 000 долларов, вам необходимо подать форму 3520. При превышении определенных пороговых значений вам необходимо подать форму 8938. 

Что касается иностранных инвестиций, IRS может классифицировать их как пассивные иностранные инвестиционные компании (PFIC). Вы также должны учитывать обменные курсы и, возможно, иметь дело с иностранными налогами. 

Нотариально заверенные переводы ваших документов могут помочь, когда вам нужно получить или перевести деньги.

Земля и недвижимость

Вы можете получить иностранное наследство в виде земельных участков и недвижимости. В этом случае хорошей новостью является то, что вам не нужно платить федеральный налог на наследство в США. Однако то, что вы делаете с унаследованной недвижимостью, влияет на вашу отчетность перед Налоговым управлением США (IRS). 

Например, если вы сдаете недвижимость в аренду, сообщите об этом доходе. Если вы хотите продать недвижимость, вам необходимо учесть налог на прирост капитала. При подаче налоговых отчетов вам также понадобятся услуги по переводу документов.

Но если вы сохраняете собственность, вы будете нести ответственность за уплату налога на имущество и других соответствующих налогов.

Собственность компании

Последний тип – это владение компанией. При наследовании иностранного бизнеса у вас возникнут налоговые обязательства. Если ваши акции находятся на финансовом счете, вам не нужно включать их при подаче формы 8938. Однако, если финансового счета нет, а сумма превышает порог, установленный IRS, она должна быть указана в форме 8938.

Что делать, если вы получаете доход от прибыли предприятия в виде дивидендов? В этой ситуации будут применяться налоговые законы США. Вы также должны учитывать контролируемые иностранные корпорации и глобальный нематериальный доход с низким налогообложением (GILTI).

Проверьте, нужны ли вам услуги сертифицированного переводчика для этого процесса.

Налог на наследство

Налог на наследство — это налог, который вы платите за получение имущества умершего. Однако на вашу налоговую обязанность влияют несколько условий, о которых говорится в следующем разделе.

Налог на наследство и налог на имущество

Налог на наследство отличается от налога на имущество. Налог на наследство взимается с общей стоимости имущества до его получения. Этот налог уплачивается из наследства. В США существует федеральный налог на наследство, процентная ставка которого зависит от стоимости имущества.

Однако правила налога на наследство различаются в зависимости от страны. Например, местонахождение имущества и ваши отношения с владельцем имущества могут повлиять на ваши налоговые обязательства.

Еще один фактор, который необходимо учитывать, — наличие налогового соглашения между США и страной проживания умершего. Возможно, вам также придется пройти процедуру оформления наследства, прежде чем вы станете законным владельцем имущества.

Как получить наследство из-за границы

Вот как можно получить наследство из-за границы, находясь в США:

1. Получите свидетельство о смерти: Вы должны получить свидетельство о смерти умершего. Мы рекомендуем сохранить несколько копий, так как этот документ понадобится вам для нескольких юридических и налоговых процедур.
2. Получите завещательные документы: необходимо проверить, есть ли завещание. В этом документе будет указано, кто является исполнителем завещания. Если исполнитель завещания отсутствует или завещание отсутствует, ответственность за исполнение завещания несет администратор. Для получения финансовых активов необходимо пройти процедуру оформления наследства.
3. Соблюдайте местное налоговое законодательство: в каждой стране действуют свои законы о налоге на наследство. Вам необходимо знать их содержание и соблюдать эти правила. Юрист в другой стране может помочь вам разобраться в этих законах. Возможно, вам также придется уплатить соответствующие налоги и долги, если это применимо к вашей ситуации.
4. Передача активов: Последний шаг — передача активов себе. В ходе этого процесса вам необходимо будет подать различные формы и идентифицирующие документы. Важно узнать, какие документы необходимо подать и какие формы необходимо заполнить. 

Документы, такие как паспорт, свидетельство о родстве или свидетельство о смерти, важны для получения наследства из-за рубежа. Если эти документы составлены на другом языке, вам могут понадобиться услуги по переводу свидетельства о смерти.

Объявление о наследовании

После получения наследства из другой страны вам необходимо выполнить еще несколько действий. По закону вы обязаны заявить о полученном наследстве в Налоговую службу США (IRS). Однако вам не нужно указывать все в налоговых декларациях. Ниже приведены некоторые основные рекомендации, которые помогут вам понять, как задекларировать наследство после получения наследственных средств из-за границы.

Будьте в курсе пороговых значений для отчетности

Пороговые значения для налоговой отчетности варьируются в зависимости от того, что вы унаследовали от умершего. Если стоимость иностранного банковского счета превышает 10 000 долларов, вы должны сообщить об этом в IRS. 

А как насчет иностранных трастов? В этом случае ответственность за подачу информационной декларации несет траст. 

Вы должны уведомить IRS, если получили иностранные подарки на сумму более 100 000 долларов. Если у вас есть офшорные активы на сумму 200 000 долларов или более, вы должны их задекларировать. За просрочку подачи деклараций и неточные отчеты предусмотрены штрафы.

Нанять местного налогового специалиста

Ориентироваться в местных и международных налоговых законах и юридических процедурах довольно сложно. К тому же эти законы и процедуры регулярно меняются. Самый простой способ справиться с этой проблемой — нанять местного налогового специалиста. Он знает, что делать, и примет оптимальные решения, чтобы минимизировать ваши налоговые обязательства.

Например, вам может быть выгоднее продать свои иностранные акции, чем держать их. Они могут объяснить, как можно избежать различных сборов при наследовании определенных иностранных активов. 

Они также могут ответить на такие вопросы, как «Может ли гражданин США унаследовать недвижимость в Мексике?». Ответ — да, но это не так просто, поскольку здесь могут играть роль несколько факторов.

Вы всегда можете воспользоваться онлайн-сервисом перевода, если ваш налоговый специалист попросит вас перевести финансовые документы.

Часто задаваемые вопросы

Есть ли еще что-нибудь, что вы хотите узнать о том, как ввезти наследственные деньги в США? Прочитайте этот раздел, потому что в нем есть ответы на все вопросы о получении наследства из-за границы.