Как получить наследство за границей

Знание того, как оформить наследство, полученное за границей, необходимо для того, чтобы избежать юридических осложнений и крупных штрафов. Вы должны понимать, какие налоговые законы применимы, как сообщать о богатстве и какие формы заполнять. Весь процесс может показаться сложным, особенно если вы никогда не сталкивались с этим раньше. Он может показаться непосильным, если вы переживаете потерю близкого человека.

В этом руководстве вы узнаете, как действовать дальше, когда узнаете о своем новом состоянии. Продолжайте читать, чтобы узнать все о получении наследства за границей.

Виды наследования

Когда вы узнаете, что получаете наследство из-за границы, первое, что вы должны выяснить, - это в какой форме. Правила и процедуры, которым необходимо следовать, различаются в зависимости от типа полученного вами международного наследства.

В общем, существует три типа, о которых вы должны знать.

Деньги и инвестиции

Довольно распространенным видом наследства являются деньги и инвестиции. Как правило, это может быть единовременная сумма наличных на счете в иностранном банке. Однако вы также можете получить такие активы, как облигации, акции, паевые инвестиционные фонды и другие финансовые вложения. 

Во-первых, раскройте всю имеющуюся у вас информацию о счетах в иностранных банках. В том числе общую сумму на этих счетах. Если она превышает 10 000 долларов, вы должны подать форму по иностранным банковским и финансовым счетам (FBAR).

Если сумма денежного подарка превышает 100 000 долларов, вам необходимо подать форму 3520. При превышении определенных пороговых значений необходимо подать форму 8938. 

Когда речь идет об иностранных инвестициях, Налоговое управление может классифицировать их как пассивные иностранные инвестиционные компании (PFIC). Вам также придется учитывать обменные курсы и, возможно, иметь дело с иностранными налогами. 

Нотариально заверенные переводы ваших документов помогут вам при получении или переводе денег.

Земля и недвижимость

Вы можете получить иностранное наследство в виде земли и недвижимости. В этом случае хорошая новость заключается в том, что вам не придется платить федеральный налог на наследство в США. Однако то, что вы делаете с унаследованным имуществом, влияет на вашу отчетность перед Налоговой службой (IRS). 

Например, если вы сдаете недвижимость в аренду, сообщите об этом доходе. Если вы хотите продать недвижимость, вам необходимо учесть налог на прирост капитала. При подаче налоговых отчетов вам также понадобятся услуги перевода документов.

Но если вы оставляете недвижимость за собой, вы будете нести ответственность за уплату налогов на недвижимость и других соответствующих налогов.

Владение компанией

Последний тип - это владение компанией. При наследовании иностранного бизнеса у вас возникнут налоговые обязанности. Если вашими акциями распоряжается финансовый счет, вы не обязаны указывать их при подаче формы 8938. Однако если финансового счета нет и он пересекает порог, установленный Налоговым управлением, его следует указать в форме 8938.

А если вы получаете доход от прибыли бизнеса в виде дивидендов? В этой ситуации будут действовать налоговые законы США. Вы также должны учитывать контролируемые иностранные корпорации и глобальный нематериальный доход с низким налогообложением (GILTI).

Проверьте, нужны ли вам для этого услуги сертифицированного переводчика.

Налог на наследство

Налог на наследство - это то, что вы платите за получение наследства умершего. Однако на ваши налоговые обязательства влияют несколько условий, о которых пойдет речь в следующем разделе.

Налог на наследство и налог на недвижимость

Налог на имущество отличается от налога на наследство. При налоге на наследство налог взимается с общей стоимости имущества до того, как вы его получили. Наследство оплачивает этот налог. В США существует федеральный налог на наследство, процент которого зависит от стоимости имущества.

Однако правила уплаты налога на наследство отличаются в зависимости от страны. Например, местоположение недвижимости и ваши отношения с владельцем недвижимости могут повлиять на ваши налоговые обязательства.

Еще один фактор, который необходимо учитывать, - наличие у США налогового соглашения со страной покойного. Возможно, вам также придется пройти процедуру оформления завещания, прежде чем вы станете законным владельцем наследства.

Как претендовать на наследство, полученное за границей

Вот как получить наследство из-за границы, находясь в США:

1. Получите свидетельство о смерти: Вы должны получить свидетельство о смерти покойного. Мы рекомендуем сохранить несколько копий, поскольку этот документ понадобится вам для нескольких юридических и налоговых процедур.
2. Получите завещательные документы: Вы должны узнать, есть ли завещание. В этом документе будет указано, кто является душеприказчиком. В случае отсутствия душеприказчика или отсутствия завещания им будет заниматься администратор. Чтобы получить финансовые активы, необходимо пройти процедуру завещания.
3. Соблюдайте местное налоговое законодательство: В каждой стране действуют свои законы о налоге на наследство. Вам необходимо знать их и соблюдать эти правила. Адвокат в другой стране может помочь сориентироваться в этих законах. Возможно, вам также придется заплатить соответствующие налоги и долги, если это применимо в вашей ситуации.
4. Переведите активы: Последний шаг - перевод активов на себя. В ходе этого процесса вам нужно будет представить различные формы и идентифицирующие документы. Важно знать, какие документы вы должны предоставить и какие формы заполнить. 

Такие документы, как паспорт, свидетельство о родстве или свидетельство о смерти, важны для наследования денег за границей. Вам могут понадобиться услуги по переводу свидетельства о смерти, если эти документы составлены на другом языке.

Объявление о наследовании

Получив наследство из другой страны, вы должны сделать еще несколько вещей. По закону вы обязаны заявить о полученном наследстве в налоговую службу. Однако вы не обязаны указывать все в своих налоговых формах. Вот несколько основных советов, которые помогут вам разобраться с декларированием наследства после получения наследственных денег из-за границы.

Будьте внимательны к порогам отчетности

Пороги налоговой отчетности зависят от того, что вы унаследовали от покойного. Если стоимость счета в иностранном банке превышает 10 000 долларов, вы должны сообщить об этом в налоговую службу. 

Что касается иностранных трастов? В этом случае подача информационной декларации является обязанностью траста. 

Вы должны сообщить в налоговую службу, если получаете иностранные подарки на сумму более 100 000 долларов. Если у вас есть оффшорные активы стоимостью 200 000 долларов и более, вам необходимо сообщить о них. Несвоевременная подача и неточные отчеты влекут за собой штраф.

Наймите местного специалиста по налогообложению

Ориентироваться в местном и международном налоговом законодательстве и юридических процессах довольно сложно. Более того, эти законы и процессы регулярно меняются. Самый простой способ справиться с этим - нанять местного специалиста по налогообложению. Они будут знать, что делать, и примут наилучшие решения, чтобы минимизировать ваши налоговые обязательства.

Например, возможно, вам лучше продать свои иностранные акции, чем держать их у себя. Они могут объяснить, как избежать различных сборов при наследовании определенных иностранных активов. 

Они также могут ответить на вопрос: "Может ли гражданин США наследовать недвижимость в Мексике?". Ответ - да, но это не так просто, поскольку в дело могут вступить несколько факторов.

Вы всегда можете воспользоваться услугой онлайн-перевода, если вашему налоговому специалисту потребуется перевести ваши финансовые документы.

ЧАСТО ЗАДАВАЕМЫЕ ВОПРОСЫ

Вы хотите узнать что-то еще о том, как ввезти деньги, полученные в наследство, в США? Просмотрите этот раздел, потому что в нем вы найдете ответы на все вопросы о получении наследства из другой страны.